Аннотация:Исследованы различные виды перестрахования. Рассмотрено влияние транзакционных расходов, связанных с перестрахованием, на приоритет портфеля в дисперсионной модели при квотном перестраховании. Далее, применена иная форма перестрахования - эксцедента убытка. Рассмотрен вопрос о вычислении уровня удержания субпортфеля в дисперсионной модели при распределении числа убытков по закону Пуассона в условиях зависимости транзакционных расходов от переданной перестраховщику части убытка. Решена задача нахождения оптимального уровня удержания перестраховщика для рисков, объединенных одним уровнем удержания страховщика